Lorsque l’on fait de la location de meublés, il n’est pas toujours évident d’y voir clair dans les obligations comptables pour LMNP. Doit-on tenir une comptabilité et si oui, laquelle ? Doit-on obligatoirement faire appel à un expert-comptable ? Toutes les réponses dans cet article et notre sélection des meilleurs experts-comptables en ligne pour LMNP.
- Amarris Immo – Le meilleur pour l’expertise de ses équipes
- JD2M – Le meilleur pour la satisfaction client
- Keobiz – Le meilleur pour ses tarifs abordables
- Dougs – Le meilleur pour son essai gratuit
- Ça Compte pour moi – Le meilleur pour ses offres sur-mesure
- Livli – Le meilleur pour sa plateforme de collaboration
- Wity – Le meilleur pour ses tarifs abordables
Quelques rappels sur vos obligations comptables en LMNP
Les gérants de LMNP appréhendent souvent la comptabilité de leur activité. Pour faire simple, voici ce qu’il faut en retenir.
Les revenus générés par la location de meublés relèvent des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC), et non des revenus fonciers. De ce fait, trois options s’offrent à vous en matière de comptabilité, en fonction du statut choisi.
La première option est le régime micro-BIC. C’est le régime par défaut si le montant des loyers ne dépasse pas 77 700€ par an en 2023. Un abattement forfaitaire de 50% est appliqué sur les revenus issus des loyers et vous êtes imposé sur les 50% restant. Si votre activité de LMNP concerne des chambres d’hôtes, des gîtes ou des logements saisonniers classés en Meublé de tourisme, alors vous pouvez opter pour le régime micro-BIC avec 71% d’abattement. Vous payez des impôts sur 29% des revenus que vous déclarez.
Deuxième option, le régime réel simplifié. Il s’agit souvent de l’option la plus avantageuse et celle par défaut si vos loyers excèdent 77 700€ par an en 2023. Elle est en option si vos loyers sont inférieurs. Dans ce cas, vous gérez votre comptabilité un peu comme une entreprise. Vous allez déclarer vos revenus locatifs, mais aussi vos charges et vos amortissements. Ains, vous devez tenir une comptabilité et établir :
- un bilan et un compte de résultat ;
- un tableau des immobilisations et des amortissements ;
- un relevé des provisions, des amortissements dérogatoires et des déficits reportables ;
- un tableau sur la valeur ajoutée réalisée au cours de l’exercice.
Vous devrez transmettre votre déclaration LMNP et cette liasse fiscale à l’Administration fiscale chaque année.
Souvent considérée comme complexe de prime abord, cette option est en effet plus exigeante que les deux précédentes mais elle offre aussi de nombreux avantages.
Pour finir, rappelons qu’il n’est pas obligatoire, mais recommandé, de confier sa gestion comptable à un professionnel.
Quel est le rôle du comptable pour gérer la comptabilité d’une LMNP ?
Pour tenir votre comptabilité et faire votre déclaration en LMNP, vous avez en effet deux choix :
- faire seul ;
- vous faire accompagner par un expert-comptable (physique ou en ligne).
Évidemment, l’option 2 est la plus choisie par les gérants de LMNP, surtout compte tenu du tarif abordable des offres proposés par les experts-comptables en ligne aux LMNP.
Un expert-comptable pour LMNP se charge ainsi de :
- collecter, contrôler et classer vos pièces comptables ;
- établir la liasse fiscale de la LMNP ;
- réaliser les télédéclarations ;
- apporter des conseils d’optimisation fiscale, juridique ou financière.
Lors de la création d’une LMNP, un expert-comptable peut aussi se charger de toutes les démarches juridiques.
Pourquoi faire appel à un comptable pour sa LMNP ?
Même s’il n’y a pas d’obligation de recourir à un expert-comptable pour gérer la comptabilité de sa LMNP, c’est une solution que de nombreux gérants de LMNP choisissent. En effet, tenir sa comptabilité seul n’est pas à la portée de tous. C’est une combinaison de tâches complexes qui peuvent avoir des conséquences négatives importantes sur votre structure si elles sont mal gérées.
Alors la solution de faire appel à un comptable pour LMNP est souvent recommandée pour les nombreux avantages qu’elle apporte.
- Limiter les erreurs : en confiant votre comptabilité à un expert-comptable, vous vous épargnez des erreurs qui peuvent vous coûter cher en temps et en argent.
- Gagner du temps : vous vous libérez du temps en déléguant tout ou partie des tâches comptables, qui sont souvent longues et fastidieuses.
- Assurer la conformité légale : l’expert-comptable engage sa responsabilité dans la tenue comptable. Il se doit de respecter les obligations et les délais légaux. Les chances de subir un contrôle fiscal sont moindres, mais surtout moins risquées.
- Être conseillé : le professionnel vous apporte son expertise dans un domaine parfois complexe. Il vous conseille sur les options fiscales les plus avantageuses.
Enfin, dernier avantage et non des moindres : les honoraires d’un expert-comptable pour LMNP sont déductibles.
De plus, si vous souscrivez à une adhésion à un CGA (Centre de Gestion Agréé), vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de ⅔ des frais comptables engagés sur votre impôt sur le revenu.
Si vous décidez de vous faire aider par un professionnel, vous aurez le choix entre un cabinet d’expertise-comptable physique ou un cabinet d’experts-comptables en ligne. Ce dernier offre des outils modernes pour automatiser votre comptabilité, à des tarifs jusqu’à 40% moins chers. Mais ils ne conviennent pas forcément à tous les LMNP.
Notre sélection des meilleurs experts-comptables en ligne pour LMNP
Passons maintenant à notre sélection d’experts-comptables qui vous permettront de gérer facilement la comptabilité pour LMNP en ligne.
Amarris Immo
Dédié aux professionnels et non professionnels de l’immobilier, Amarris Immo est un cabinet d’expertise-comptable spécialiste des revenus locatifs meublés.
Vous pouvez choisir entre deux formules, l’une permettant de gérer sa comptabilité en toute autonomie depuis leur logiciel comptable, et l’autre confiant l’intégralité de la gestion comptable à l’équipe d’experts. On apprécie l’accompagnement exhaustif et très qualifié du cabinet sur le sujet des locatifs meublés vous permettant d’obtenir des conseils d’optimisations ficales. Pour en savoir plus, lire notre avis sur Amarris Immo.
JD2M
Spécialiste des LMNP et LMP, JD2M (Jedeclaremonmeublé.com) propose plusieurs solutions pour gérer vos revenus de location meublée en ligne.
À partir de 289€/liasse fiscale (déductible d’impôt si vous adhérez à un OGA), JD2M vous accompagne dans toute la gestion comptable de vos meublés. Vous pouvez choisir entre utiliser un logiciel en toute autonomie ou confier les tâches à un expert-comptable JD2M. Le point fort de JD2M ? Il fait un saus-faute auprès de ses clients.
Keobiz
Le cabinet d’expert-comptable en ligne Keobiz s’occupe non seulement de votre comptabilité mais vous fait aussi bénéficier d’un grand nombre d’outils complémentaires.
Saisie, déclarations, liasse fiscale, tout y est et même un chargé de compte dédié. On apprécie aussi les outils de facturation, l’archivage ou encore la synchronisation bancaire, pratiques pour centraliser sa gestion sous une seule solution. Enfin, Keobiz, ce sont aussi des services juridiques tels que la création de votre entreprise ou le conseil illimité (par email ou téléphone). Pour en savoir plus, lire notre avis sur Keobiz.
Dougs
Interface de gestion simple et intuitive, accompagnement personnalisé et illimité, gestion comptable performante, le cabinet d’expert-comptable en ligne Dougs a tout pour plaire aux LMNP.
Ils proposent aux LMNP une formule au tarif de 79€/mois tout inclus, avec bilan et compte de résultat. L’offre est sans engagement et avec en plus un mois d’essai gratuit. Pour en savoir plus, lire notre avis sur Dougs.
Ça Compte Pour Moi
Le cabinet d’expert-comptable en ligne Ça Compte Pour Moi propose une formule à la carte avec une offre destinée aux gérants de LMNP à 49€/mois.
L’équipe support est très disponible : une équipe dédiée prend en charge votre comptabilité. Elle est disponible sans rendez-vous et vous avez accès à une interface de gestion intuitive pour échanger avec eux. L’offre est en plus sans engagement. Pour en savoir plus, lire notre avis sur Ça Compte Pour Moi.
Livli
Acteur suivant, le jeune cabinet Livli bénéficie du soutien du groupe d’expertise-comptable TGS France.
Interface de gestion intuitive, accompagnement personnalisé et poussé, accès à des experts métiers : ce cabinet a tout pour plaire. Livli affiche un prix d’appel à partir de 53€/mois pour les LMNP mais une demande de devis vous permettra de connaître le tarif selon une formule adaptée à vos besoins. Pour en savoir plus, lire notre avis sur Livli.
Wity
Avec son offre abordable destinée aux LMNP, Wity propose de prendre en charge toute votre comptabilité, de la saisie comptable automatisée jusqu’à l’établissement des comptes annuels.
Membre de l’Ordre des Experts-Comptables, la start-up dispose d’une plateforme de gestion et de communication intuitive. L’équipe support, technique ou comptable, est disponible et réactive pour répondre à vos questions et vous assister. Pour en savoir plus, lire notre avis sur Wity.
D’autres cabinets d’expertise-comptable en ligne dédiés aux LMNP existent. On peut notamment citer LMNP Expert ou encore Option réel.
Quel est le tarif d’un expert-comptable pour LMNP ?
De nombreux critères influencent les prix pratiqués par les cabinets comptables pour LMNP : les tâches comptables à effectuer, le nombre de loyers et les montants perçus, la renommée du cabinet et sa spécialisation dans le domaine, la localisation, … Il est donc difficile de définir le tarif d’un expert-comptable pour LMNP.
À titre indicatif, le prix d’un comptable pour LMNP varie généralement entre 300 € et 1 000 € par an. Cela représente en effet un coût. Mais comme nous l’avons mentionné plus haut, les avantages sont nombreux et c’est souvent un bon investissement. Ces montants sont purement indicatifs et nous vous conseillons toujours de faire plusieurs demandes de devis afin de comparer les offres et les tarifs. Pour vous aider, voici un tableau comparatif des tarifs pratiqués par les meilleurs comptables en ligne pour LMNP :
| Tarifs (à partir de) | Engagement | ||
|---|---|---|---|
| Amarris Immo | 199€/an * | Avec | devis gratuit |
| JD2M | 289€/liasse fiscal | Sans | devis gratuit |
| Keobiz | 54€/mois | Sans | devis gratuit |
| Dougs | 29€/mois | Sans | 1 mois offert |
| Ca compte pour moi | 49€/mois | Sans | 3 mois offerts |
| Livli | 53€/mois | N/C | 10 jours offerts |
| Wity | 25€/mois | Sans | devis gratuit |
*après réduction d’impôt/adhésion à un CGA
Enfin, souvenez-vous que vous pouvez réduire vos frais de comptabilité en adhérant à un CGA et ainsi bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 915€ pour 2023 !
FAQ
Peut-on faire sa comptabilité seul en LMNP ?
Le recours à un expert-comptable pour la gestion de LMNP n’est pas obligatoire. Cependant, pour faire face à la complexité de la tâche et profiter de conseils avisés (notamment si vous êtes au régime réel simplifié), il est fortement recommandé de prendre un expert-comptable qui assurera une gestion comptable conforme.
Combien coûte un comptable pour LMNP après déduction ?
Le prix d’un comptable pour LMNP est difficile à estimer, de nombreux éléments influencent les tarifs. Cependant, les honoraires d’un expert-comptable pour LMNP sont déductibles des revenus locatifs. Ils peuvent également donner droit à une réduction d’impôt de ⅔ sur votre impôt sur le revenu, si vous adhérez à un CGA.
Est-il facile de faire sa comptabilité LMNP en ligne ?
Oui, en choisissant un expert-comptable en ligne (comme ceux de notre sélection), vous pourrez facilement gérer votre tenue comptable en ligne et confier à distance les tâches plus complexes. C’est un des statuts qui s’y prête le mieux.
