Pour faire face à une fluctuation d’activité ou des dépenses imprévues, de nombreuses entreprises recourent au découvert. C’est un terme familier, souvent entendu dans la sphère privée, et pourtant, on ne sait pas toujours de quoi il s’agit. Comment fonctionne un découvert bancaire pour les professionnels ? Combien coûte-t-il et comment l’obtenir ? Voici toutes les réponses à vos questions sur le découvert de compte professionnel.
Qu’est-ce qu’un découvert et comment fonctionne-t-il sur un compte pro ?
Définition
Dans le monde bancaire, un découvert apparaît lorsque le solde d’un compte devient négatif parce que les dépenses de l’entreprise ont été supérieures aux recettes. On dit que le compte est débiteur.
Certaines banques professionnelles proposent, parmi leurs nombreux services, le “découvert autorisé”. Ses modalités sont négociées et encadrées par un contrat. Dans ce cas, le professionnel ou l’entreprise bénéficie d’une autorisation de solde négatif sur son compte dont :
- le montant est plafonné et défini par le contrat ;
- la durée est limitée à 12 mois maximum ;
- des frais et commissions sont appliqués.
Le découvert autorisé d’un compte professionnel est en fait un crédit de trésorerie, qui permet à l’entreprise de poursuivre l’utilisation de son compte en réalisant des dépenses sans pour autant disposer des fonds nécessaires sur ce compte.
La confusion est souvent faite entre découvert autorisé et facilité de caisse. La facilité de caisse est aussi une autorisation de solde négatif mais elle est limitée à deux semaines par mois. Elle intervient plutôt en cas de dépenses imprévues et ponctuelles ou de décalages de trésorerie de courte durée.
Dans certains cas, le découvert est dit “non autorisé” lorsque :
- le montant du solde négatif du compte est supérieur à celui défini par le contrat ;
- la durée de découvert autorisé est dépassée.
Calcul du découvert professionnel
Le montant autorisé pour un découvert professionnel est établi par la banque mais peut faire l’objet d’une négociation. Il repose sur plusieurs éléments :
- votre chiffre d’affaires ;
- votre activité et ses caractéristiques ;
- le besoin en fonds de roulement ;
- la fréquence de recours au découvert.
Chaque banque est libre de définir les modalités du découvert professionnel. Mieux vaut donc comparer les offres de plusieurs banques !
Qui peut bénéficier d’une autorisation de découvert professionnel ?
Toutes les entreprises et indépendants peuvent en théorie avoir besoin d’un découvert bancaire professionnel. Mais, il reste une solution de financement qui doit être utilisée avec parcimonie au risque de payer des frais bancaires inutiles ou onéreux.
Un découvert est surtout utile dans trois situations :
- votre activité est saisonnière, fluctuante au cours de l’année ;
- votre activité entraîne des décalages de trésorerie supérieurs à un mois ;
- vous devez faire face à des dépenses imprévues, irrégulières ou temporaires sur du moyen terme.
Un découvert autorisé vous permet par exemple de pouvoir faire face à vos charges fixes (loyer, factures, salaires, …) pendant la période de fermeture annuelle de votre entreprise. Il peut être sollicité si vous subissez un retard de règlement d’un de vos clients ou encore si vous devez réaliser une dépense importante et inhabituelle comme des travaux dans votre local.
Quels établissements proposent l’autorisation de découvert professionnel ?
Tous les établissements bancaires n’autorisent pas les découverts professionnels. Comme nous l’avons évoqué, il s’agit d’un crédit de trésorerie et pour pouvoir l’inclure dans son offre de services, la banque doit être un établissement de crédit. Voici un tableau récapitulatif des banques qui proposent ou non le découvert professionnel.
| Type d’établissement | Exemples | Licence bancaire | Découvert professionnel |
|---|---|---|---|
| Banques traditionnelles | BNP Paribas, Société Générale, Banque Postale, HSBC | Établissement de crédit | Oui |
| Banques en ligne | Monabanq, Fortuneo, Memo Bank | Établissement de crédit | Oui |
| Comptes pro en ligne | Qonto, Shine, Finom, N26 | Établissement de paiement | Non |
Comme vous le voyez, les comptes professionnels en ligne, comme Qonto ou Shine par exemple, ne possèdent qu’une licence d’établissement de paiement, et ne peuvent pas proposer de financement ni de découvert autorisé.
C’est une des raisons pour lesquelles vous êtes nombreux à cumuler un compte en ligne (pour l’usage quotidien) et encore un compte dans une banque traditionnelle (pour les services ponctuels).
Combien coûte une autorisation de découvert pour un compte professionnel ?
Le découvert est une solution de financement pour les entreprises. C’est un service proposé par les banques et il est soumis à des frais et commissions. Ils sont définis dans le contrat et peuvent donc varier entre les banques et les clients. D’une manière générale, une autorisation de découvert fait l’objet :
- d’intérêts débiteurs (on parle aussi d’agios) en fonction du montant et de la durée du découvert ;
- d’une commission au plus fort découvert qui s’applique sur le montant de solde négatif le plus élevé du mois ;
- de frais de dossier qui représente un pourcentage du montant du découvert autorisé ou un forfait fixe.
Lorsqu’il s’agit d’un découvert non autorisé, d’autres frais s’appliquent :
- une commission de dépassement qui est calculée sur le montant de découvert le plus élevé ;
- une commission d’intervention qui est un montant fixe prélevé par la banque.
Comment demander et résilier une autorisation de découvert ?
La demande d’une autorisation de découvert professionnel s’effectue auprès de votre banque. Plusieurs documents et justificatifs vous seront demandés, et notamment les bilans, compte de résultat et tableau de trésorerie prévisionnels. Après l’analyse de vos données financières, l’étude de votre activité et de vos besoins, votre banquier vous propose les modalités du découvert (montant, durée, taux d’intérêts, …). N’hésitez pas à comparer les offres de plusieurs banques, même celles où vous n’êtes pas encore client.
Si vous souhaitez modifier ou mettre fin à l’autorisation de découvert qui vous a été octroyée, il vous suffit d’en informer votre banque. De son côté, la banque peut aussi décider de résilier votre autorisation de découvert de façon unilatérale. Dans ce cas, elle doit vous en informer par lettre recommandée en respectant un préavis de 60 jours. Seules trois situations l’autorisent à ne pas respecter ce préavis :
- vous avez dépassé le montant de découvert autorisé ;
- votre entreprise est en faillite et vous ne pouvez rembourser vos dettes ;
- vous avez eu un comportement incorrect envers votre conseiller.
FAQ
Comment demander une autorisation de découvert pour un compte pro ?
Vous pouvez demander une autorisation de découvert auprès de votre banque, qui étudiera les données financières de votre entreprise et vos besoins. Un contrat est alors négocié et détermine les modalités du découvert (durée, montant, frais, …).
Quelle différence entre découvert autorisé et facilité de caisse ?
Le découvert autorisé est un crédit de trésorerie, défini par un contrat, qui autorise un solde négatif sur un compte pendant 1 à 12 mois. La facilité de caisse est une autorisation de solde négatif pour une durée de 2 semaines maximum par mois.
Combien coûte un découvert autorisé ?
Les conditions du contrat définissent le coût d’un découvert autorisé et varient selon les banques. On retrouve généralement des frais de dossiers, des intérêts débiteurs et une commission au plus fort découvert.
