Le contrat de prévoyance est une assurance professionnelle complémentaire qui vient compléter les prestations de l’assurance maladie et de votre caisse de retraite. Fortement conseillée pour les kinés en libéral, souscrire à une prévoyance vous permet de travailler plus sereinement en sachant que vous et vos proches êtes couverts face aux aléas de la vie. Découvrez en plus sur la prévoyance pour kiné libéral dans ce guide.
Prévoyance kiné libéral : quelques rappels
Qu’est-ce qu’un contrat prévoyance pour les kinés ?
Le contrat de prévoyance est une assurance professionnelle qui intervient sur trois niveaux :
- l’incapacité de travail (temporaire ou permanente) ;
- l’invalidité (partielle ou totale) ;
- le décès.
Elle intervient en cas de maladie, accident, hospitalisation, maternité ou décès qui entraîne une baisse ou une perte de revenus pour l’assuré et par conséquent pour ses proches. Un contrat de prévoyance prévoit le versement d’indemnités journalières, le versement d’une rente ou d’un capital, la prise en charge de vos frais professionnels ou encore des services additionnels tels que la garde d’enfant ou des aides à domicile. Il permet de compenser la perte de revenus ou de maintenir les mêmes niveaux de revenus en cas de problèmes de santé.
Les conditions d’un contrat de prévoyance varient en fonction de l’assureur et des besoins de l’assuré. Le but de la prévoyance est de venir compléter les prestations de la CPAM et de votre caisse de retraite (CARPIMKO), qui sont bien souvent très insuffisantes aussi bien en termes de durée que de montant.
Comment fonctionne la déductibilité des cotisations (loi Madelin) ?
La Loi Madelin vous permet de bénéficier d’un avantage fiscal intéressant : vous pouvez déduire de votre revenu imposable les cotisations d’assurances. Il peut s’agir des assurances professionnelles, mutuelles et donc aussi de la prévoyance. Pour en bénéficier, vous devez :
- être à jour de vos cotisations sociales ;
- souscrire à un contrat de prévoyance Madelin ;
- ne pas déduire les cotisations relatives à votre conjoint s’il exerce une activité salariée.
Les frais déductibles se calculent sur la base de 3,75% du revenu professionnel majoré de 7% du Plafond annuel de la sécurité sociale (Pass) équivalent à 41 136€ en 2022. Le montant est plafonné à 3% de 8 Pass, soit 9 872€ en 2022.
Par exemple, pour un kiné qui déclare 50 000€ de revenus, le calcul en 2022 est le suivant :
50 000 x 3,75% + 7% x 41 136 = 4 754€
On retiendra que les cotisations versées dans le cadre du volet décès de votre contrat ne peuvent être incluses si elles concernent le versement d’un capital plutôt que d’une rente.
La prévoyance est-elle obligatoire pour un kiné ?
La prévoyance pour professionnels libéraux et notamment les kinés en libéral n’est pas obligatoire. Même si la Loi de Financement de la Sécurité Sociale (LFSS) de 2021 a amélioré les conditions d’indemnisation des professions libérales, cette assurance optionnelle reste fortement recommandée pour compenser les faibles prestations de la CPAM et de votre caisse de retraite.
En effet, si vous devez arrêter votre activité pour des raisons de santé, vous ne percevrez plus de revenu alors que vos charges professionnelles et personnelles continuent de s’accumuler. Un contrat de prévoyance pour masseur-kinésithérapeute vous assure dans le meilleur des cas le maintien de votre niveau de revenus pendant la durée de l’arrêt mais aussi des aides complémentaires et le soutien de vos proches en cas d’événements plus graves. Vous pouvez ainsi travailler plus sereinement en sachant que vous et vos proches êtes protégés face aux aléas de la vie.
Tableau comparatif de quelques prévoyances pour kiné libéral
Voici un comparatif des principales prévoyances pour masseur-kinésithérapeute libéral.
| Marque | Type | Avantages | Tarif |
|---|---|---|---|
| April | Assureur | Tarifs évolutifs, Sports amateurs, voyages à l’étranger et pathologies psy ou dorsales inclus | Sur devis |
| Aésio Mutuelle | Assureur | Sur-mesure et modulable, réseau de 300 agences | Sur devis |
| AXA | Assureur | Rentes conjoint et aide à l’éducation en cas de décès, Aide à la reconversion professionnelle | Sur devis |
| Coover | Courtier en ligne | Tarifs compétitifs, Multiple devis rapides et en ligne | Sur devis |
| Alptis | Assureur | Maintien de revenus, Pas de délai d’attente, IJ hospitalisation sans carence | Sur devis |
| La Médicale | Assureur | Durée de la franchise modulable, Capital décès jusqu’à 80 ans, Pas de délai d’attente | Sur devis |
| MACSF | Assureur | Nombreux services d’assistance, Maintien de revenus à 100%, Barème professionnel d’invalidité | Sur devis |
| MetLife | Assureur | IJ allant jusqu’à 1 000€/jour, Rente invalidité, Rente conjoint et enfant en cas de décès | Sur devis |
| SwissLife | Assureur | Durée du délai de franchise modulable, Remboursement des cotisations après 3 mois d’arrêt, Frais de fonctionnement couverts jusqu’à 24 mois | Sur devis |
Il existe de nombreux autres assureurs, spécialisés ou non, qui proposent des contrats prévoyance aux professionnels de santé et aux kinés. On peut citer Alptis, Aesio, Novelia ou encore SPVIE.
Que couvre la prévoyance pour un kiné ?
Le régime de base pour un kiné libéral
Affilié à la CNAVPL (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse des Professions Libérales), un kiné libéral bénéficie de prestations de la CPAM (depuis 2021) et de la CARPIMKO (Caisse Autonome de Retraite et de Prévoyance des Infirmiers, Masseurs-kinésithérapeutes, Pédicures-podologues, Orthophonistes et Orthoptistes).
Lors d’un arrêt de travail, vous percevez de la CPAM le versement d’indemnités journalières (sous certaines conditions) pendant les 90 premiers jours d’arrêt, avec un délai de carence de 3 jours. Ces IJ s’élèvent à 1/730e de votre revenu annuel. Elles sont au minimum de 22€/jour si votre revenu annuel est inférieur à 40% du Pass et au maximum 169,05€/jour si votre revenu annuel dépasse trois Pass. C’est la seule prestation fournie par la CPAM pour la maladie, l’accident, l’hospitalisation, … En cas de grossesse, vous bénéficiez du congé maternité légal.
À partir du 91ème jour d’arrêt de travail, c’est votre caisse de retraite CARPIMKO qui se substitue à la CPAM et vous verse des indemnités journalières dont le montant est forfaitaire :
- 55,44€ /jour ;
- majoration de 16,63€ par enfant à charge ;
- majoration de 10,08€ pour conjoint à charge ;
- majoration de 20,16€ par tiers à charge.
La CARPIMKO intervient également dans le cas d’invalidité partielle ou totale et de décès en versant des rentes, une pension ou du capital à vous-même ou vos ayants-droits.
Le montant de ces prestations reste relativement faible et bien souvent inférieur aux revenus habituels d’un kiné libéral qui doit continuer à faire face à des dépenses et charges personnelles et professionnelles.
La prévoyance complémentaire
La prévoyance d’un kiné complète les prestations de la CPAM et de la CARPIMKO en apportant :
- le versement d’indemnités journalières en cas d’arrêt de travail ;
- le versement d’une rente ou d’un capital en cas d’invalidité ou d’arrêt longue durée ;
- le versement d’une rente ou d’un capital aux ayants-droits en cas de décès de l’assuré.
Selon les contrats, d’autres prestations existent comme le remboursement des frais professionnels (loyers, abonnements,…) pendant la durée de l’arrêt de travail, des services complémentaires tels que des aides à domicile, des aides à la reconversion, …
Elle intervient aussi bien en cas d’arrêt de travail pour maladie, accident, maternité, hospitalisation mais aussi pour des cas plus graves comme l’incapacité permanente, l’invalidité totale ou la perte totale et irréversible de l’autonomie (PTIA). Pour faire face à ces risques, un contrat prévoyance pour masseur-kinésithérapeute est négocié entre l’assureur et l’assuré. Les conditions varient selon les assureurs et il est conseillé de faire plusieurs demandes de devis auprès de différents fournisseurs. Vous devez notamment être vigilant sur les exclusions au contrat et les délais d’attente, de franchise et de carence.
Combien coûte une prévoyance complémentaire pour kiné ?
Il est très difficile de donner le coût d’une prévoyance complémentaire pour infirmière libérale. En effet, les tarifs varient entre les assureurs mais aussi et surtout selon les éléments du contrat :
- âge et état de santé ;
- situation familiale ;
- ancienneté ;
- montant des revenus ;
- garanties au contrat et options ;
- niveaux de couverture ;
- délai de franchise, …
Les tarifs sont rarement communiqués par les assureurs et il vous faudra faire une demande de devis pour obtenir une offre personnalisée. Pour vous donner un ordre d’idée, les prix d’une prévoyance pour kiné peuvent démarrer autour de 30€/mois et aller jusqu’à environ 200€/mois.
Beaucoup d’assureurs pratiquent des prix d’appel très attractifs, mais valables seulement la première année, avant d’appliquer une hausse conséquente du tarif. Pensez donc à consulter attentivement l’échéancier. Enfin, les tarifs étant basés sur vos revenus, nous vous conseillons de régulièrement mettre à jour vos informations et communiquer à votre assureur tout changement de situation afin d’être couvert correctement.
Pour finir, au-delà l’aspect tarifaire, il faut avant tout choisir un contrat d’assurance prévoyance qui soit adapté à votre situation. Les risques que couvrent un contrat de prévoyance sont importants et les conséquences peuvent être lourdes.
FAQ
Est-ce qu’un contrat de prévoyance kiné est éligible à la Loi Madelin ?
Oui, les cotisations d’une assurance prévoyance pour kiné libéral peuvent être déduites de votre bénéfice imposable dans le cadre de la Loi Madelin.
Que couvre une assurance prévoyance pour kiné libéral ?
Une prévoyance pour kiné vous couvre en cas d’arrêt de travail pour maladie, accident, hospitalisation, maternité mais aussi en cas d’incapacité, d’invalidité, de PTIA et de décès, en complétant les prestations de la CPAM et/ou de votre caisse de retraite CARPIMKO.
Comment choisir un contrat de prévoyance pour masseur-kinésithérapeute ?
Pour choisir le contrat de prévoyance kiné le plus adapté, vous pouvez comparer plusieurs offres et notamment les garanties incluses, les exclusions, les délais de carence et de franchise, les services complémentaires.
