Plan de trésorerie

Retrouvez notre modèle Excel de plan de trésorerie pour piloter précisément la trésorerie de votre entreprise.

100% gratuit
Rédigé par un pro
Modèle à jour

Souvent oublié des outils de pilotage d’entreprise, le plan de trésorerie apporte pourtant une aide non-négligeable à la gestion d’une entreprise. Que vous ayez des problèmes occasionnels ou récurrents de trésorerie, que vous souhaitiez comprendre les besoins financiers de votre entreprise ou encore que vous soyez sur le point de créer votre entreprise, notre modèle de plan de trésorerie sur Excel (100% gratuit) va fortement vous intéresser.

Qu’est-ce qu’un plan de trésorerie ?

Le plan de trésorerie est un outil de gestion financière permettant de suivre précisément et dans le temps l’équilibre budgétaire de l’entreprise. 

Concrètement, il s’agit d’un tableau de trésorerie, généralement composé de deux colonnes, listant les entrées et les sorties d’argent d’une entreprise. Chaque flux de trésorerie, qu’il soit créditeur ou débiteur, doit être indiqué de manière précise, au risque de fausser les résultats. 

Par exemple, un plan de trésorerie contiendra dans une colonne “encaissements” les ventes, les apports en capital, les subventions, et dans la colonne “décaissements” les achats, les impôts, le loyer, les salaires, …

Le plan de trésorerie doit être mis à jour quotidiennement ou du moins régulièrement, en fonction des encaissements et décaissements à la date à laquelle ils ont été effectivement effectués. C’est ainsi que le tableau prévisionnel est le plus représentatif et le plus fiable de la situation financière de votre entreprise. Les encaissements et les charges variables doivent être évalués au plus juste. Vous pouvez vous appuyer sur les années d’activité précédentes ou sur des moyennes du secteur le cas échéant.  

On parle souvent de plan de trésorerie prévisionnel puisqu’il représente une période à venir (12 mois généralement). Mais un plan de trésorerie est aussi utilisé pour analyser les mouvements de trésorerie passés.  Il est donc exploité aussi bien en amont de la période donnée pour estimer et évaluer la trésorerie de l’entreprise, qu’à posteriori pour analyser et comprendre les variations effectives de votre trésorerie.

Modèle de plan de trésorerie à télécharger

Remplir le modèle de plan de trésorerie Excel est assez simple.

  • Commencez par télécharger le modèle.
  • Personnalisez ensuite le tableau prévisionnel de trésorerie pour que les catégories d’entrée et de sorties correspondent à votre activité.
  • Remplissez ensuite chaque case

N’oubliez pas de mettre à jour votre plan de trésorerie prévisionnel dès que vous avez des informations plus fiables que vos hypothèses, et ne sous-estimez pas vos dépenses, c’est le meilleur moyen pour avoir des mauvaises surprises

Quelles alternatives à notre plan de trésorerie sur Excel ?

Alternativement à la création d’un modèle de budget prévisionnel sur Excel, plusieurs autres solutions existent. Le choix de l’outil pour créer votre tableau prévisionnel va surtout dépendre de votre activité, de la structure juridique de votre entreprise, de son ancienneté (ou sa date de création).

Des outils dédiés comme Agicap vous accompagnent dans la construction de votre plan de trésorerie. L’avantage est que l’on est guidé pas à pas, avec un grand nombre d’automatisations, et on obtient un résultat professionnel et illustré par des graphiques. Vous pouvez aussi recourir aux logiciels spécialisés dans les business plan, notamment si vous êtes en phase de création d’entreprise, ou bien à un modèle de business plan

Votre expert-comptable local ou expert-comptable en ligne est également un allié de choix dans la construction de votre plan de trésorerie. Son expertise mais aussi son regard extérieur assure la fiabilité des données et ses conseils complètent les informations retranscrites par le plan de trésorerie.

Pourquoi faut-il faire un plan de trésorerie ?

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Notre conseil Non obligatoire, un plan de trésorerie est pourtant un outil de pilotage crucial pour toute entreprise.

Les objectifs d’un tableau prévisionnel sont multiples :

  • suivre et connaître les fluctuations positives comme négatives de la trésorerie ;
  • savoir si l’entreprise sera en mesure de compenser un décaissement à prévoir à une date donnée (investissement, délais de paiement, …) :
  • indiquer si les entrées de trésorerie sont suffisantes pour compenser les sorties, et ainsi atteindre un équilibre financier durable, notamment en cas de saisonnalité de l’activité ;
  • garder une trace de tous les mouvements financiers de l’entreprise, facilitant notamment le pointage bancaire ;
  • offrir aux entreprises en cours de création une meilleure vision du budget de trésorerie nécessaire à l’activité ;
  • faire une demande de crédit professionnel ou financer un besoin urgent de trésorerie pour votre entreprise.

Tout entrepreneur ou dirigeant d’entreprise a donc un grand intérêt à réaliser et utiliser un plan de trésorerie. Qu’il s’agisse d’une entreprise déjà lancée ou en cours de création, un plan de trésorerie vous garantit une meilleure connaissance de votre activité, de ses besoins et de vos capacités de développement.

Pour vous aider à réaliser votre plan de trésorerie, nous vous avons proposé plus haut plusieurs modèles de plan de trésorerie. Vous pouvez les utiliser ainsi ou vous en inspirer comme exemple pour construire votre propre budget de trésorerie sur Excel.